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楚雄医药高等专科学校2021年度部门决算

目录

第一部分  楚雄医药高等专科学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  楚雄医药高等专科学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

培养高等专科学历医药人才，促进卫生事业发展。负责医药卫生类三年制普通高等专科学生培养，负责医药卫生类普通中专及初中起点五年制专科学生培训，负责医药卫生类成人教育，负责乡村医生培训，承担医药卫生类科研工作。学校现占地467亩，校舍建筑面积为11.5万平方米，全日制在校学生（含普通专科、五年制专科、中专）11315名，其中专科生9172名，中专生2143名。

（二）2021年度重点工作任务介绍

根据学校发展初步规划的发展目标任务，通过一段时期的建设发展，学校全面形成高水平发展格局。学校整体办学实力更加坚实，办学条件更加完善，办学能力更加雄厚，办学水平和社会声誉更加提升，建成“设施设备更加完善、校园环境更加优美、师资队伍更加强大、发展优势更加突出、办学特色更加明显”的医药高等教育院校，力争创建本科院校。

1、提高办学层次，扩大办学规模，打造高水平学校。

2、打造高水平专业群。

3、提高人才培养质量。

4、建设高水平师资队伍。

5、建设高水平学校办学基础能力。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入楚雄医药高等专科学校部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

内设机构22个，分别是办公室（党委巡察办）、纪检处、组织部、宣传部、统战部、学生处（学生工作部、武装部）、教务处、财务处、人事处、审计处、保卫处、科技信息处、工会、团委、药学系、检验系、医学系、护理系、基础医学系、继续教育系、公共部、思想政治理论课教学部。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

楚雄医药高等专科学校部门2021年末实有人员编制330人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制330人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员291人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员2人。其中：离休2人，退休0人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄医药高等专科学校部门2021年度收入合计15,834.36万元。其中：财政拨款收入11,309.13万元，占总收入的71.42%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入3,150.00万元（含教育收费3,150.00万元），占总收入的19.89%；经营收入0.70万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入1,374.54万元，占总收入的8.68%。

图1

2021年总收入比2020年总收入减少383.83万元。其中财政拨款收入较2020年增加671.50万元，主要原因是2021年我校学生人数增加，相应的生均拨款收入增加；事业收入较2020年减少1350.00万元，主要原因是2021年侧重于使用财政拨款收入导致事业收入形成的支出减少；其他收入较2020年增加329.12万元，主要原因是省教育厅划拨的学生资助专项资金增加；经营收入较2020年减少34.44万元，主要原因是学校自2021年3月撤销校医院后无经营活动，因此经营收入大幅减少。2021年收入与2020年对比情况见表1、图2：

表1  2021年收入与2020年对比表

                                                       单位：万元

图2

二、支出决算情况说明

楚雄医药高等专科学校部门2021年度支出合计16,270.53万元。其中：基本支出10,162.38万元，占总支出的62.46%；项目支出6,107.45万元，占总支出的37.54%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.70万元，占总支出的0.00%。如下图：

图3

2021年总支出较2020年增加561.01万元。其中基本支出较2020年增加506.82万元，项目支出较2020年增加61.97万元，上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共较2020年减少10.78万元。

表2  2021年支出与2020年支出对比表

                   单位：万元

（一）基本支出情况

2021年度用于保障楚雄医药高等专科学校正常运转的日常支出10,162.38万元。与上年对比增加506.82万元，主要原因是2021年扩大了招生规模，学生数增加，教职工数也增加，一般性支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,451.89万元，占基本支出的73.33%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,710.49万元，占基本支出的26.67%。2021年基本支出与2020年对比情况见图4。

图4

（二）项目支出情况

2021年度用于保障楚雄医药高等专科学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,107.45万元。与上年对比增加了61.97万元，主要原因是学生人数增加，相应的学生补助专项资金增加。具体项目开支情况如下。

1.中等职业教育项目支出389.06万元，全部用于中职学生的免学费补助发放和奖助学金发放。

2.高等职业教育项目支出5669.94万元。其中高等教育学生资助和服兵役教育资助专项资金共1216.81万元，用于高等教育学生奖助学金发放和服兵役学生的资助；毕业生就业补贴专项资金133.60万元，用于发放毕业生就业补贴；债务利息及费用支出1959.63万元，用于支付贷款本金及利息费用；2021年现代职业教育质量提升中央资金986.35万元，用于学校基础设施建设、教学仪器设备购置、办公设备购置、教师培训；教育事业收入和一般公共预算安排的资本性支出1373.54万元，用于基础设施建设、教学仪器设备购置、办公设备购置。

3.卫生健康支出48.45万元，用于发放农村定向医学生生活补助。

图5 项目支出分布图

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄医药高等专科学校部门2021年度一般公共预算财政拨款支出11,309.13万元，占本年支出合计的69.51%。与上年对比增加671.50万元，增长率6.31%，主要原因是2021年学生人数增加，生均财政拨款收入增加，用一般公共预算财政拨款形成的支出相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出10,370.57万元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.70%。主要用于中等职业教育和高等职业教育，其中中等职业教育支出719.67万元；高等职业教育9650.90万元。财政拨款是根据我校学生数，按12000元/人的生均标准下拨到205类“教育支出”科目中。

图6

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出384.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.40%。主要用于事业单位离退休支出39.69万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出300.95万元；机关事业单位职业年金缴费支出44.32万元。

图7

9.卫生健康（类）支出327.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.90%。主要用于事业单位医疗支出181.05万元；公务员医疗补助支出98.38万元；其他卫生健康支出48.45万元，用于发放农村医学生生活补助。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出225.72万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.00%。主要用于住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

图8

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

楚雄医药高等专科学校部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为17.98万元，支出决算为17.98万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为10.65万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为7.33万元，完成预算的100%。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加10.42万元，增长137.88%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加7.41万元，增长228.45%；公务接待费支出决算增加3.02万元，增长69.86%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2020年由于疫情我校未开展实习生看望及检查工作，2021年恢复此项工作后，公务用车使用频率较上年增加较多，从而导致费用增长；其次，我校三辆公车使用年限已达11年，为保证车辆能正常使用，维护费和保养费也有较大增长。我校2021年公务接待费一般公共预算财政拨款支出比上年同期增长69.86%，但全口径支出比上年下降40.39%。由于我校年初预算从一般公共预算财政拨款和事业收入两项中同时安排公务接待费支出，与上年相比，2021年公务接待侧重于使用财政拨款支出，导致公务接待费财政拨款支出有所增长。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出10.65万元，占59.22%；公务接待费支出7.33万元，占40.78%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出10.65万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出10.65万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于校外实习就业点、医教协同办学点等合作单位往来交流和检查学生情况，以及其他公务出行等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出7.33万元。其中：

国内接待费支出7.33万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待61批次（其中：外事接待0批次），接待人次916人（其中：外事接待人次0人）。主要用于校外实习就业点、医教协同办学点等合作单位往来交流接待、省内友好学校交流接待、毕业生就业招聘会接待、各种工作检查接待及其他接待发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄医药高等专科学校部门2021年机关运行经费支出0.00万元,与上年对比无变化，主要原因分析部门机关运行经费为行政单位和参照公务员管理办法的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，楚雄医药高等专科学校属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，楚雄医药高等专科学校部门资产总额39989.01万元，其中，流动资产1156.10万元，固定资产25393.61万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程11179.46万元，无形资产2259.85万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2677.13万元，其中固定资产增加948.98万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋710平方米，账面原值173.55万元，实现资产使用收入273.97万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额1389.23万元，其中：政府采购货物支出991.28万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出397.95万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

（一）全口径“三公”经费情况说明

1、因公出国（境）费用2021年全口径支出0万元，比2020年减少0元。今年未安排公务出国活动。

2、公务接待费2021年全口径支出9.48万元，比起2020年减少6.44万元。公务接待连续三年都比上年有所减少，原因主要是响应国家的政策厉行节约。

3、公务用车运行维护费2021年全口径支出12.44万元，较2020年增加了1.41元。主要原因是2020年由于疫情我校未开展实习生看望及检查工作，2021年恢复此项工作后，公务用车使用频率较上年增加较多，从而导致费用增长；其次，我校三辆公车使用年限已达11年，为保证车辆能正常使用，维护费和保养费也有较大增长。

（二）债务及债务付息情况说明

我单位的“楚雄医药高等专科学校基础建设提升改造项目”经州发改委批复，并列入云南省现代职业教育扶贫工程（第一期）。根据《中共云南省委办公厅 云南省人民政府办公厅关于印发现代职业教育扶贫工程和县级公立医院及妇女儿童医院扶贫工程行动计划的通知》（云办发〔2016〕57号文）以及2016年12月14日云南省医疗投资管理有限公司与省教育厅、省卫计委分别签订的《政府购买服务协议》，云南省医疗投资管理有限公司作为服务提供主体、专项资金的承接主体，将通过新建项目公司把专项资金用于项目的建设运营。

我单位和云南省医疗投资管理集团有限公司共同成立了云南云投职教扶贫开发楚雄医专有限责任公司，根据云南省教育厅、楚雄州人民政府、云南省医疗投资管理有限公司、楚雄医药高等专科学校签署的《云南现代职业教育扶贫工程项目合作多方协议》中的相关条款约定，项目的资产和负债均由新成立的项目公司核算，待项目建设完工后再将资产等相关的核算事项移交到我单位，我单位应及时、足额将项目专项贷款对应的服务资金支付至指定账户内。因此核算时产生了债务付息及费用支出，但账上未反映出借款的情况。为保证账表一致性，决算报表中同时未填列借款。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动社会经济发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

（二）项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

（三）政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

楚雄医药高等专科学校

2022年9月21日

监督索引号53230000236101111