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楚雄医药高等专科学校2018年部门决算公开说明
第一部分 楚雄医药高等专科学校概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出概况
（二）项目支出绩效自评
（三）项目绩效目标管理
（四）2018部门整体支出绩效自评报告
（五）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
第五部分 名词解释
第一部分 楚雄医药高等专科学校概况
一、主要职能
（一）主要职能
培养专科及少量中专学历卫生技术人才，促进卫生事业发展，开设有药学、医学检验技术、临床医学、护理学、制药工艺、病理检验等专科学历教育。学校现占地467亩，校舍建筑面积为11.5万平方米，全日制在校学生（含普通专科、五年制专科、中专）7955名，其中专科生5915名，中专生2040名。
（二）2018年重点工作任务介绍
1、学校2018年用于房屋建筑物构建和基础设施建设的支出2612.13万，归还交通银行贷款本金409.37万元。
2、新增固定资产主要有：房屋及构筑物25.6万元，图书20万元，专用设备209.37万元，一般设备256.72万元，家具、用具、装具及动植物628.02万元。新增无形资产27.70万元。
3、学校教学质量在稳步提高，招生人数不断增加，学校办学规模在不断扩大。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入2018年部门决算编报的单位共1个。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
2018年根据《中共楚雄州委机构编制办公室关于同意调整楚雄州广通医院和楚雄医药高等专科学校编制事项的批复》（楚编办通[2017]164号）精神，调整40名编制到楚雄医药高等专科学校使用，调整后共有事业编制308名。2018年年末在职在编教职工253人，
离退休人员84人。其中退休人员81人，离休人员3人。
实有车辆编制7辆，在编实有车辆4辆。
第二部分 2018年度部门决算表
（详见附件）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
楚雄医药高等专科学校2018年度收入合计13,445.16万元。其中：财政拨款收入9,450.35万元，占总收入的70.29%；事业收入3,400万元，占总收入的25.29%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入594.81万元，占总收入的4.42%。与上年对比总收入增加了679.57万元，主要原因为：（1）2018年我校学生人数增加，相应的生均拨款收入增加，（2）2018年财政对高校的项目拨款增加。
二、支出决算情况说明
楚雄医药高等专科学校2018年度部门决算总支出13,445.16万元。其中：基本支出7,687.57万元，占总支出的60％；项目支出5,078.03万元，占总支出的40％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。
（一）基本支出情况
2018年度基本支出9，191.21万元。与上年对比增加1，503.64万元,主要原因是学校扩大规模经费增加。包括工资福利支付及对个人家庭的补助支出占基本支出的67％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等商品和服务支出占基本支出的33％。
（二）项目支出情况
2018年度用于专项业务工作的经费支出4253.95万元。与上年对比增加203.33万元,主要原因是2018年财政项目专项经费增加。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出9450.35万元,占本年支出合计的70%。与上年对比增加了1002.83万元,主要原因是国家对学生助学金及免学费补助增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.教育支出8,902.52万元，占一般公共预算财政拨款总支出的94%。主要用于教师工资发放及日常教学、科研、办公支出。
2.科学技术支出1.9万元，主要用于应用技术研究与开发支出。
3.社会保障和就业支出243.52万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费263.78万元，离退休人员工资210.14万元，抚恤金11.03万元，遗属生活补助3.6万元。
4. 医疗卫生与计划生育支出100.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1%。主要用于职工医疗保险支出。
5. 住房保障支出201.76万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2%。主要用于职工住房公积金支出和购房补贴支出。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
楚雄医药高等专科学校2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为7.74万元，比2017年减少0.42万元，下降5%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，比2017年减少0.29万元，下降100%；公务用车购置及运行费支出决算为5.85万元，比2017年减少0.12万元，下降2%；公务接待费支出决算为1.89万元，比2017年减少0.01万元，下降1%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算下降主要是因为响应国家厉行节约的政策。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出5.85万元，占76%；公务接待费支出1.89万元，占24%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元。
2. 公务用车购置及运行维护费支出5.85万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出5.85万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出1.89万元。其中：
国内接待费支出1.89万元，共安排国内公务接待18批次，接待人次378人。主要用于学生实习合作单位来访、相关学校和医院来访发生的接待支出。
国（境）外接待费支出0万元。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
部门机关运行经费主要是一般公共预算财政拨款用于学校日常公用经费支出。2018年机关运行经费支出1224.74万元，比2017年机关运行经费支出661.33万元增加563.41万元。增加的主要原因是：我单位属高等学校，收入主要有财政拨款收入和事业收入。2018年在使用机关运行经费过程中资金安排侧重于一般公共预算财政拨款从而导致增加。
二、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，单位资产总额18,180.16万元，其中，流动资产2,406.60万元，固定资产14,929.03万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产844.53万元，其他资产0万元。
三、政府采购支出情况
2018年楚雄医药高等专科学校共上报政府采购申请（包括货物类、工程类）29个项目，申报项目预算资金1337.17万元，实际采购金额为1060.71万元。其中货物类申报项目16个，预算资金600.27万元，实际采购金额为548.43万元；工程类申报项目10个，预算资金678.50万元，实际采购金额为482.38万元；服务类申报项目3个，预算资金58.40万元，实际采购金额为29.90万元采购方式中：政府公开招标20个、询价3个，竞争性谈判5个，定点采购1个。本年度完成采购项目29个。
学校采购过程我们始终坚持公平、公正、公开的原则，认真执行政府采购法律制度规定的工作程序和操作标准，合理确定采购需求，及时签订合同、履约验收和支付资金，属政府集中采购目录项目要委托集中采购机构实施；达到公开招标限额标准的采购项目，未经财政部门批准不得采取其他采购方式，并严格按规定向社会公开发布采购信息，实现采购活动的公开透明。加强政府采购内部管理制度，认真贯彻厉行节约、勤俭办事的原则，合理确定采购需求。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。
五、其他重要事项情况说明
（一）“三公”经费情况说明
1、2018年“三公”经费支出中：因公出国（境）费用比2017年增加23.79万元，但并未超出 2018年因公出国（境）费用预算数30万元。2018年楚雄医药高等专科学校发生因公出国（境）费用29.72万元，包括：1、一位教师参加由云南教育对外交流中心组织的“高等职业院校教育管理人员出国留学项目”，赴德国德累斯顿工业大学开展为期3个月的访问学习，费用为9.72万元/人。2、5位教师赴德国和瑞士进行为期8天的访问，开展交流座谈，学习两国医学专业双元制职业教育体系的先进经验，同时了解当地校企合作的新理念，借鉴到我校学生实习教学任务及职业教育工作当中，学习其先进的教学理念和研究手段，应用到我校的教学及研究工作当中。该交流团组的出访费用2018年支出20万元。
2、公务接待费比起2017年减少576.21元，公务接待连续三年都比上年有所减少，原因主要是响应国家的政策厉行节约。公务接待没有超出2018年21.40万元的预算数。
3、公务用车运行维护费较2017年减少了1742.19元，但还是有17.98万元，因为我单位是2018年11月底开始进行公务用车改革，因此前期仍有公务用车运行维护费，但费用没有超出2017年28.50万元预算数。
（二）资产负债情况分析
经计算2018年资产负债率为14%，比2017年的11.22%有所上升，原因是2018年补提以前年度固定资产累计折旧71,469,473.15元，导致资产合计减少，从而资产负债率上升。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
（一）一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动社会经济发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
（二）项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
（三）政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。
楚雄医药高等专科学校
二○一九年九月十一日
监督索引号53230000236101111
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楚雄医专2018年部门决算公开表20190916035202710.xls
